1.行動簡介

為推動低碳永續家園,追求社區與環境永續和諧共存發展,並且以活絡國家綠色經濟為目標,協助中小企業發展與建立資金融通機制有其必要性,此外,為降低企業進行資金融通之交易成本,提供即時資訊進行相關財務輔導與諮商,目前經濟部中小企業處在財務融通輔導業務方面主要提供中小企業各類財務諮詢、診斷、輔導及協調金融機構對企業提供融資服務,並協助企業健全財務會計制度、培訓中小企業財務主管人才,以提升財務管理能力;同時並透過金融機構增設融資服務窗口,結合中小企業信用保證基金、聯合輔導基金會及民間創業投資資源,協助中小企業取得投融資金及信用保證,暢通中小企業融資管道,目的以協助企業在競爭激烈的環境下進行永續發展。

本行動專案擬比照中小企業處財務融通輔導機制,成立「低碳永續專案融資諮詢服務中心」,目的為協助中小企業建立合宜的會計制度,並改善其財務結構,以利中小企業取得未來營運發展及設備資金,提升中小企業之綠色競爭力。服務項目與內容包括:()協助中小企業於銀行申辦低碳永續專案貸款審查前,提供有關財會融資問題、營運計畫等諮詢服務,及健全財務資金管理、強化體質,提供企業現場諮詢及診斷輔導。()協助辦理銀行放款後債權債務協調及其追蹤輔導。此外,「低碳永續專案融資諮詢服務中心」之運作方式有二:一為直接諮詢服務,設置免付費諮詢專線或於指定金融機構櫃檯設置專員服務,由專人直接提供諮詢服務,協助企業解決財務融通相關問題;二為免費到場診斷,亦即透過諮詢服務中心委託專業輔導團隊(稱之低碳永續專案融資服務團),提供全國各地中小企業融資評估、財務管理、債權債務協處、經營管理及財會制度等相關問題到場診斷服務,以利中小企業取得營運發展及設備資金,進而提升企業競爭力。適用對象為空氣污染防制業、水污染防治業、廢棄物處理業、環保技術服務業及能源技術服務業等,並符合「中小企業認定標準」之中小企業為主,透過融資服務團提供融資輔導診斷完成後,視個案大小需要一至二周工作天數,由服務團專業顧問寄送企業財務診斷書,企業即可持該診斷書向往來之金融機構進行貸款協商,或依循信用保證模式,依照「行政院環境保護署推動低碳永續家園減碳貸款實施要點(草案)」規定,將財務診斷書、申請表與貸款計畫書等一併送請環保署審查,並函轉信用保證基金管理會,以進行後續之申貸作業流程。

為實施上開專案,未來將與中小企業信用基金合作,配合環保署所研擬之「行政院環境保護署推動低碳永續家園減碳貸款實施要點(草案)」配合執行,前者為初期財務諮詢診斷作業,後者為申請信用保證貸款作業,本專案將可大幅降低融貸申請案駁回之可能性,提高申請企業融資意願。

2.行動之重要性

為有效提升綠能產業在國內的競爭力與生產力,獎勵民間綠能相關產業投入建築節能、設備節能以及再生能源發展、資源循環、生態綠化等執行低碳永續家園相關措施之投資,財務資金實為推動計畫之驅動力,為擴大民間資金融資管道,解決中小企業資金不足問題,有必要建立一中小企業財務融資諮詢機制。鑑於引進再生能源機器設備需要較高的資金門檻,對於規模不大的中小企業易發生資金不足與缺乏擔保品問題,導致相關節能專案貸款面臨駁回,進而降低企業參與投資的意願,因此,有必要建立合宜的貸款融資諮詢管道,協助中小企業建全其財務結構與會計制度,以利未來順利取得營運發展及設備貸款資金,降低申貸駁回之可能性,提升中小企業之綠色競爭力。

3.行動負責及參與單位與人員

()環保署:(1)於指定金融機構規劃設置「低碳永續專案融資諮詢服務中心」櫃檯,並由金融機構專員進行諮詢服務;(2)委託財團法人台灣中小企業聯合輔導基金會設立「低碳永續專案融資服務團」,提供專業諮詢與財務診斷。

()縣市政府:於指定金融機構規劃設置「低碳永續專案融資諮詢服務中心」櫃檯,並由金融機構專員進行諮詢服務。

()環保署指定銀行:設置「低碳永續專案融資諮詢服務中心」櫃檯,並指派金融機構專員進行融資諮詢服務。

()財團法人台灣中小企業聯合輔導基金會(中小企業聯合輔導中心)及社團法人中華民國青年創業協會總會:由諮詢服務中心轉介或由聯合輔導中心提供診斷輔導時,將由該中心派員赴現場實地了解經營現況,評估其融資需求,作成診斷報告,並建議其主要往來銀行給予必要融資或協調銀行債權,另提供具體可行之診斷建議。

4.行動推動時程

本專案俟「行政院環境保護署推動低碳永續家園減碳貸款實施要點(草案)」通過即正式推動「辦理低碳永續專案融資諮商協助專案」,預計102年實施。

5.行動實施要項及作法

()環保署與指定金融機構合作,於該金融機構設置「低碳永續專案融資諮詢服務中心」櫃檯,並由金融機構專業人員進行專線與現場諮詢服務。

()符合「中小企業認定標準」之中小企業可直接以專線洽詢或至「諮詢服務中心」櫃檯,由專人提供相關融資申貸訊息與建議,若需要進一步財務診斷,則要求企業填妥申請表並檢附相關證明文件(如最近三年資產負債表、損益表影本、近一年營業稅申報書影本等),將個案轉介至「低碳永續專案融資服務團」(或中小企業聯合輔導中心),進行初步評估並主動與申請企業聯繫,派員進行現場診斷輔導(平均工作日為一天),事後一至二週內由該輔導中心出具診斷證明報告予該企業,提供具體可行之融通建議。(運作流程如圖1)

()受理對象擴及全省中小企業,並配合區域性限制,本專案比照經濟部中小企業處「中小企業財務金融服務團」運作模式,北、東及離島地區企業係委託財團法人台灣中小企業聯合輔導基金會(中小企業聯合輔導中心)進行現場診斷,至於中南部地區企業則委由社團法人中華民國青年創業協會總會作診斷服務,由雙方簽約進行合作事宜。

()上開財務診斷輔導專案,申請企業無需支付費用,且審請案件診斷報告皆為機密文件,不會對外公開。

1  低碳永續專案融資諮商協助專案運作流程

6.行動專案成本及資源需求

經費來源與人力配置主要由環保署專責單位與指定金融機構洽商協調,至於委託中小企業聯合輔導中心或社團法人中華民國青年創業協會總會協助財務診斷事宜所需經費,由環保署依據雙方契約約定辦理。

7.中央推動之相關方案

經濟部中小企業處-中小企業財務金融服務團

()目的:透過中小企業財務融通輔導平台建立,以協助中小企業建立合宜的會計制度,並改善其財務結構,俾利中小企業取得未來營運發展資金,及提升中小企業之競爭力。

()服務內容:(1)協助中小企業於銀行申辦貸款審查前,提供有關財會融資問題、營運計畫等諮詢服務,及健全財務資金管理、強化體質,提供企業現場諮詢及診斷輔導;(2)協助辦理銀行放款後債權債務協調及其追蹤輔導。

()適用對象:符合「中小企業認定標準」之中小企業

()主辦單位:經濟部中小企業處

()聯絡窗口:0800-056-476(馬上解決問題中心服務電話)

8.縣市推動之相關方案

9.取得認證點數須提交之文件

10.亮點:鄉鎮市區進行之作為